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【摘要】 资本是商业银行经营和长足发展的基本条件，因此资本监管成为了银行监管的核心。自巴塞尔资本协议实施以来，资本标准就一直是衡量单个银行乃至银行体系稳健程度公认的国际标准，也是使银行业公平竞争的重要标准。正因为资本监管在银行监管中的重要地位，资本监管是否有效将影响到商业银行安全经营和宏观经济稳定。经过几次金融危机的洗礼，资本监管取得了长足的发展。然而，商业银行处于不断创新和发展中，同样商业银行监管也需要不断地改进，以适应商业银行的发展。监管机构所进行的资本充足监管，不仅可以帮助商业银行降低运营风险，减少冒险动机，确保银行稳定，还可以在很大程度上帮助商业银行改善经营管理，提升运营效益，确保银行运营效率的提高。在几次金融危机特别是这次美国次贷危机引起的全球性金融危机洗礼和经验教训总结下，《巴塞尔协议Ⅲ》的颁布使银行资本监管步入了新的台阶。我国资本监管取得了可观的效果，但是我国银行业的发展处在一个特殊的时期，《巴塞尔协议Ⅲ》对我国商业银行资本监管提出了许多挑战。对《巴塞尔资本协议Ⅲ》进行全面地分析，并总结当前金融危机下我国资本监管面临的挑战和不足，进而提出我国商业银行资本监管的对策建议很有必要。我国应该从监管理念和微观的制度设如建立资本监管逆周期机制、加强操作风险管理、加强对表外业务的监管、建立内部积累主导的多渠道资本补充机制、改进资本充足率计量体系等方面入手，加强对我国商业银行的资本监管，并进一步与国际上的商业银行资本监管接轨。
【关键词】 资本充足率； 巴塞尔协议； 监管创新；
摘要 5-6
Abstract 6
第1章 绪论 9-14
1.1 论文选题的背景及意义 9-10
1.2 文献综述 10-12
1.3 本文研究思路与研究方法 12-14
1.3.1 本文的研究思路与创新之处 12
1.3.2 本文的研究方法 12-14
第2章 银行资本监管的理论基础 14-20
2.1 监管的一般理论 14-18
2.1.1 资本监管的经济学基础 15-16
2.1.2 资本监管的法学基础 16-18
2.2 商业银行资本监管的必要性分析 18-20
2.2.1 银行业的特殊性 18-19
2.2.2 对债权人的保护 19-20
第3章 新旧巴塞尔资本协议的比较分析 20-30
3.1 1988 年《巴塞尔协议》 20-21
3.2 《巴塞尔协议Ⅱ》 21-23
3.3 《巴塞尔协议Ⅲ》 23-30
3.3.1 《巴塞尔协议Ⅲ》出台的背景 23
3.3.2 《巴塞尔协议Ⅲ》的主要内容 23-25
3.3.3 《巴塞尔协议Ⅲ》的金融监管新理念 25-27
3.3.4 《巴塞尔协议Ⅲ》的不足 27-30
第4章 《巴塞尔协议Ⅲ》对我国商业银行资本的挑战分析 30-41
4.1 我国商业银行资本监管的法律框架 30-33
4.1.1 2004 年《商业银行资本充足率管理办法》 30-31
4.1.2 2009 年《商业银行资本充足率信息披露指引》 31
4.1.3 2011 年《中国银行业实施新监管标准指导意见》 31-32
4.1.4 2011 年《商业银行杠杆率管理办法》 32-33
4.2 我国商业银行资本监管现状与《巴塞尔协议Ⅲ》的差距 33-36
4.2.1 我国商业银行资本监管的现状 33-34
4.2.2 我国资本监管框架与《巴塞尔协议Ⅲ》的比较 34-36
4.3 《巴塞尔协议Ⅲ》对我国的挑战 36-41
4.3.1 相关立法滞后 37-38
4.3.2 银行资本质量不高 38-39
4.3.3 缺乏科学的资本充足率计量体系 39
4.3.4 银行资本结构不合理 39-41
第5章 我国资本充足监管完善对策的建议 41-49
5.1 完善我国资本充足率监管的理念 41-44
5.1.1 加强银行资本监管有效性 41-43
5.1.2 建立审慎监管与微观审慎将相结合理念 43-44
5.2 细化和完善我国商业银行资本监管制度 44-49
5.2.1 建立资本监管逆周期机制 44-45
5.2.2 改进资本充足率计量体系 45-46
5.2.3 建立内部积累主导的多渠道资本补充机制 46-47
5.2.4 加强操作风险和表外业务的管理 47-49
结论 49-52
参考文献 52-55
致谢 55
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